Fraude fiscal y blanqueo de capitales 

21/04/2023
Tipo
Curso de extensión universitaria.
Estado
Concluido.
Plazas
150
Fecha de inicio
21/04/2023
Fecha de finalización
28/04/2023
Horarios
08:30-15:00

Duración
13 horas (presencial) 9 horas (trabajo en casa)
Destinatarios
Aunque este curso se dirige al público en general, por su temática resulta de especial interés para los estudiantes del Grado en Derecho, del Grado en Administración y Dirección de Empresas, así como del Máster en Abogacía y del Máster en Derecho de la Ciberseguridad y Entorno Digital.

Reconocimiento de créditos
ECTS:1
Lugar y aulas de impartición
Facultad de Derecho
Salón de Grados.
Tasas de matrícula
  • Ordinaria:10 €
  • Alumnos ULE:0,00 €
  • Alumnos de otras universidades:10 €
Objetivos

El objetivo general de este curso es lograr un acercamiento del alumno a una materia tan de actualidad como es el fraude fiscal y el blanqueo de capitales, así como la problemática derivada de las transacciones realizadas con criptoactivos. Para el cumplimiento de este objetivo general se perseguirán los siguientes objetivos específicos:

- Conceptualizar el fraude fiscal y el blanqueo de capitales.

- Definir la interrelación entre las dos figuras.

- Exponer los procedimientos policiales para la detección del fraude fiscal y del blanqueo de capitales.

- Ahondar en los retos en la prevención y lucha contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales.

- Exponer el tratamiento fiscal y de los criptoactivos y obligación de información de su tenencia.

- Analizar cómo controlan las operaciones realizadas con criptoactivos la Administración y los órganos policiales.

- Definir los desafíos en la fiscalidad y el control de las operaciones realizadas con criptoactivos.

Competencias y resultados de aprendizaje

Con la realización de este curso se pretende que los alumnos conozcan las figuras del fraude fiscal y del blanqueo de capitales y puedan identificar sus elementos definitorios. Asimismo, también se pretende que asimilen el panorama legal aplicable y los retos y desafíos que plantea la prevención y lucha contra ambos tipos delictivos.

Por otro lado, se pretende que conozcan los distintos criptoactivos que existen en la actualidad, las medidas legales tendentes a su control y las posibilidades de rastrear las operaciones realizadas con estos activos y los retos que plantea el control y la fiscalidad de las operaciones realizadas con los mismos. 

Programa
o   21 de abril

§  08:30-09:00. Presentación. María Teresa Mata Sierra, Marta González Aparicio.

§  9:00-10:15. "El papel de la abogacía del estado en la lucha contra el fraude fiscal". Ponente: D. Javier Más Villaseñor. Abogado del Estado Jefe en León.

§  10:30-12:30. “Finanzas criminales: blanqueo de capitales y jurisdicciones offshore”. Ponente. D. Javier Pacho Reguera. Teniente de la Guardia Civil. Experto en blanqueo de capitales.

§  13:00-15:00. Mesa Redonda. Tendencias y retos en la lucha contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales.

·         Intervinientes:

o   D. Ernesto Eseverri. Catedrático de Derecho Financiero y Tributario. Universidad de Granada.

o   D. Miguel Díaz y García-Conlledo. Catedrático de Derecho Penal. Universidad de León.

o   D. Javier Pacho Reguera. Teniente de la Guardia Civil.

o   Dª. Isabel Morán González. Fiscal Jefe de la provincia de León.

·         Modera: Dª Marta González Aparicio. Profesora de Derecho Financiero y Tributario. Universidad de León.

o   28 de abril.

§  08:30-10:15. “Fiscalidad y criptoactivos”

Ponente: Dª Marta González Aparicio.  Profesora de Derecho Financiero y Tributario. Universidad de León.

§  10:30 – 12:30: “Investigación y control de las transacciones realizadas con criptomonedas”

Ponente: D. José Luis Pérez Manzano. Teniente de la Guardia Civil. Miembro del grupo de ciberinteligencia criminal de la Unidad Técnica de Policía Judicial.

§  13:00-15:00. Mesa redonda.

o   D. José María Gorosabel Rebolleda. Delegado de la AEAT en León.

o   D. José Luis Pérez Manzano. Teniente de la Guardia Civil.

o   Dº. Marta González Aparicio. Profesora de Derecho Financiero y Tributario. Universidad de León.

o  D. Agustín Turiel Martínez. Inspector de Hacienda del Estado.

§  Modera: Dª María Teresa Mata Sierra. Catedrática de Derecho Financiero y Tributario. Universidad de León.

Criterios de evaluación
Se exigirá la asistencia de al menos el 80% de las sesiones presenciales/online.

Asistencia a, al menos, el 80% de las sesiones. Además, los alumnos deberán realizar un trabajo individual sobre la temática abordada en el curso, que se determinará por sus directoras.



Director/es
  • María Teresa Mata Sierra. Catedrática de Derecho Financiero y Tributario. Universidad de León

  • Marta González Aparicio. Profesora Derecho Financiero y Tributario. Universidad de León. Universidad de León.
    •
Profesorado/Ponentes
  • Marta González Aparicio. Profesora Derecho Financiero y Tributario. Universidad de León. Universidad de León.

  • María Teresa Mata Sierra. Catedrática de Derecho Financiero y Tributario. Universidad de León

  • Miguel Díaz y García Conlledo. Catedrático de Derecho penal. Universidad de León.

  • Agustín Guillermo Turiel Martínez. Profesor. Facultad de Derecho

  • José María Gorosabel Rebolleda. Delegado de la AEAT en León

  • Ernesto Eseverri Martínez. Catedrático de Derecho Financiero y Tributario. Universidad de Granada

  • Javier Pacho Reguera. Teniente de la Guardia Civil

  • Maria Isabel Morán González. Fiscal Jefe de la Provincia de León.

  • Javier Más Villaseñor. Abogado del Estado. Jefe en León.

  • José Luis Pérez Manzano. Teniente de la Guardia Civil
Colaborador/es
  • Carlos Carbajo Nogal. Profesor Asociado. Universidad de León.

  • Daniel Blanco Núñez. Becario colaboración. Universidad de León.
    •
Departamento / Centros Implicados
Departamento de Derecho Público.

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